Výnosy spořících účtů

Banka nabízí úrok 4 % ročně. Znamená to, že vám ze 100 000 Kč za rok přibudou na účtu 4 000 Kč? Ve skutečnosti méně. Reklamní sazba totiž obvykle uvádí úrok před zdaněním. A kromě daně mohou výsledný výnos ovlivnit také úroková pásma a podmínky banky.

Z reklamních 4 % dostanete po zdanění 3,4 %

U běžného osobního spořicího účtu v české bance podléhají úroky 15% srážkové dani. Banka ji automaticky odečte a odvede státu. Klient tak získá úrok už po zdanění a kvůli těmto úrokům zpravidla nemusí podávat daňové přiznání. Daň se přitom počítá pouze z úroku, nikoli z vložených peněz.

Pokud banka nabízí sazbu 4 % ročně, jednoduchý přepočet vypadá takto:

4 % × 0,85 = 3,4 % ročně po zdanění.

Při vkladu 100 000 Kč by tedy roční úrok před zdaněním činil 4 000 Kč. Banka z něj srazí daň 600 Kč a vám zůstane 3 400 Kč.

Jde o zjednodušený příklad při neměnném vkladu a sazbě po celý rok, bez poplatků a bez započtení dalšího úročení již připsaných úroků. Při průběžném připisování a ponechání úroků na účtu bude skutečný výsledek o něco vyšší.

Nejvyšší sazba nemusí platit pro celý vklad

Další věcí, kterou je potřeba sledovat, jsou úroková pásma. Některé banky nabízejí nejvyšší sazbu pouze do určitého zůstatku. Část peněz nad tuto hranici pak úročí nižší sazbou. Takové rozdělení skutečně používají i bankovní produkty na českém trhu.

Představme si modelovou nabídku:

• Do 200 000 Kč získáte úrok 4 % ročně.
• Část vkladu nad 200 000 Kč se úročí pouze 1 % ročně.

Pokud na účet vložíte 500 000 Kč, nedostanete 4 % z celé částky. Výpočet bude následující:

Po odečtení 15% daně vám zůstane 9 350 Kč, což odpovídá výnosu 1,87 % z celého vkladu. I zde jde o jednoduchý roční výpočet bez složeného úročení.

Rozdíl proti reklamním 4 % je tedy výrazný. Proto je potřeba porovnávat výnos pro částku, kterou skutečně chcete uložit. Konkrétní pravidla pásem se navíc mohou lišit — vždy rozhodují podmínky daného účtu.

Proč výnosy spořicích účtů rostou a klesají

Úroky na spořicích účtech souvisejí se sazbami České národní banky. Ta jejich prostřednictvím pomáhá brzdit příliš rychlé zdražování, nebo naopak podporovat ekonomiku.

Když inflace roste, spoření bývá výhodnější

Pokud se ekonomika přehřívá — lidé a firmy hodně nakupují a ceny rostou příliš rychle — centrální banka obvykle zvýší sazby. Banky pak zpravidla zvýší také úroky na spořicích účtech.

Lidem se více vyplatí peníze uložit a některé nákupy odložit. Méně utrácejí v obchodech, což pomáhá zpomalovat zdražování.

Zároveň jsou dražší nové úvěry a hypotéky. Lidé si méně půjčují a firmy odkládají investice. Do ekonomiky tak prostřednictvím nových úvěrů přichází méně nových peněz. Ekonomika postupně zpomaluje a tlak na růst cen slábne.

Když inflace ustupuje, výnosy mohou klesat

Pokud je inflace pod kontrolou a její výhled to dovoluje, centrální banka může sazby snížit. Samotná dobrá kondice ekonomiky ke snížení nestačí.

Úvěry postupně zlevňují, ale spořicí účty obvykle vydělávají méně. Lidé proto mají menší motivaci nechávat peníze na spořicích účtech a větší tendenci je vybírat a utrácet, například za vybavení domácnosti, rekonstrukci nebo jiné odložené nákupy. Tyto peníze se dostávají k obchodníkům a firmám a pomáhají ekonomiku oživovat.

Firmy si zároveň mohou levněji půjčovat na svůj rozvoj. Vyšší útraty domácností a investice firem tak podporují ekonomickou aktivitu.

Změny se neprojeví okamžitě a bankovní sazby nekopírují sazby centrální banky přesně.

Při výběru sledujte, kolik skutečně získáte

Nejvyšší číslo v reklamě nemusí znamenat nejvyšší výnos pro váš vklad. Před založením účtu si proto ověřte:

• Kolik získáte po zdanění.
• Do jaké částky platí nejvyšší sazba a jak se úročí peníze nad tento limit.
• Jaké podmínky musíte splnit, například platby kartou nebo pravidelný příjem.
• Zda je sazba časově omezená a zda může banka její výši změnit.
• Zda jsou s nabídkou spojené poplatky, které výnos sníží.

Spořicí účet umožňuje mít peníze dostupné a současně z nich získávat úrok. Pro posouzení konkrétní nabídky je ale zásadní jednoduchá otázka: Kolik korun mi po splnění všech podmínek a odečtení daně skutečně zůstane?

Vzhledem k rozdílům mezi jednotlivými bankami je dobré se poradit s finančním poradcem, který vám pomůže porovnat nabídky a vybrat spořicí účet odpovídající výši vašich úspor a vašim potřebám.